BAKGRUNN (fra departementets EØS-notat, sist oppdatert 25.2.2019)

Sammendrag av innhold
Dette er en teknisk standard som gir utfyllende regler til Capital Requirement Regulation (CRR - forordning 575/2013 - om kapitalkrav i banker og verdipapirforetak).

I henhold til artikkel 423 (3) i CRR skal foretakene beregne største netto utgang av sikkerheter som vil følge av virkningen av et negativt markedsscenario på foretakets derivattransaksjoner, finansieringstransaksjoner samt andre vesentlige kontrakter. Reglene som skal innføres, er begrenset til derivattransaksjoner som er sikret, inkludert de som forfaller innen 30 dager. For å sikre like vilkår for kredittinstitusjoner og derivatmarkedet skal foretakene beregne største netto utbetaling av sikkerheter for foretakets derivattransaksjoner som følge av negativt markedsscenario, basert på historiske data ("HLBA approach") utarbeidet av Basel-komitéen.

Rettslige konsekvenser
Når forordningen er tatt inn i EØS-avtalen, vil den gjennomføres i norsk rett ved inkorporasjon. Dvs at det i norsk forskrift tas inn en bestemmelse om at EU/EØS-forordningen gjelder som norske regler, med de tilpasninger som følger av EØS-komitebeslutningen.

Økonomiske og administrative konsekvenser
Banker og kredittforetak må vurdere sine derivatkontrakter mer konservativt.