Delegert kommisjonsforordning (EU) 2023/1668 av 25. mai 2023 om utfylling av europaparlaments- og rådsdirektiv (EU) 2019/2034 med hensyn til tekniske reguleringsstandarder som spesifiserer målingen av risiko eller risikoelementer som ikke dekkes eller ikke i tilstrekkelig grad dekkes av kravene til ansvarlig kapital i tredje og fjerde del av europaparlaments- og rådsforordning (EU) 2019/2033, og de veiledende kvalitative måleparametrene for størrelsen på ytterligere ansvarlig kapital
Tilsyn med verdipapirforetak: utfyllende bestemmelser om måling av risiko
Commission Delegated Regulation (EU) 2023/1668 of 25 May 2023 supplementing Directive (EU) 2019/2034 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the measurement of risks or elements of risks not covered or not sufficiently covered by the own funds requirements set out in Parts Three and Four of Regulation (EU) 2019/2033 of the European Parliament and of the Council and the indicative qualitative metrics for the amounts of additional own funds
EØS-komitebeslutningen trer i kraft 1.1.2027 som følge av oppfyllelse av forfatningsrettslige krav av EØS-komitebeslutning om tilknyttet rettsakt
Tidligere
- Utkast til delegert kommisjonsforordning sendt til Europaparlamentet og Rådet for klarering 25.5.2023
- Kommisjonsforordning publisert i EU-tidende 31.8.2023
- EØS/EFTA-landenes utkast til EØS-komitebeslutning oversendt til Kommisjonen 24.4.2024
- EØS-komitebeslutning 14.3.2025 om innlemmelse i EØS-avtalen
Bakgrunn
(fra departementets EØS-notat, sist oppdatert 1.12.2023)
Sammendrag av innhold
Forordningen er utfyllende regelverk til direktiv (EU) 2019/2034 om tilsyn med verdipapirforetak (IFD, Investment Firm Directive), som gjelder ved siden av forordning (EU) 2019/2033 om krav til verdipapirforetak (IFR, Investment Firm Regulation).
IFR fastsetter minimumskrav til verdipapirforetakenes kapitaldekning. Etter IFD kan tilsynsmyndigheten i tillegg fastsette ytterligere kapitalkrav for et verdipapirforetak, blant annet når verdipapirforetaket er utsatt for risikoer eller elementer av risikoer som ikke er tilstrekkelig dekket av kapitalkravene i IFR.
Forordningen gir utfyllende regler om hvordan slike risikoer og elementer av risiko skal måles, og angir veiledende kvalititative beregninger av nivået for det ytterligere kapitalkravet.
Merknader
Rettslige konsekvenser
Forordningen vil tas inn i EØS-avtalen og gjennomføres i norsk rett ved inkorporering. Dvs. at det i lov eller forskrift tas inn en bestemmelse om at forordningen gjelder som norsk lov eller forskrift.
Økonomiske og administrative konsekvenser
Forordningen antas å få begrensede økonomiske og administrative konsekvenser utover de konsekvensene som vil følge av gjennomføringen av IFR og IFD i norsk rett.
Sakkyndige instansers merknader
Finanstilsynet har vurdert rettsaken.
Vurdering
Forordningen anses EØS-relevante og akseptabel.
Ikrafttredelsestidspunktet må vurderes tilpasset slik at rettsakten trer i kraft tidligst samtidig som IFD i EØS-avtalen.
Status
Rettsakten er vedtatt og trådte i kraft i EU 20. september 2023, og den er til vurdering for innlemmelse i EØS-avtalen.
Den utfyller IFD (direktiv 2019/2034) som foreløpig ikke er innlemmet i EØS-avtalen.